Оффшорный словарь

Оффшор, или оффшорная страна, оффшорная юрисдикция, оффшорное государство - это страна, законодательством которой предусмотрена возможность применения существенных налоговых льгот для компаний, зарегистрированных на территории данной страны. 

Оффшоры часто называют “налоговым раем”, “налоговой гаванью”, “налоговым убежищем”. Сами оффшоры зародились еще до н. э. в Древней Греции. При торговле на материке все сделки облагались пошлиной, поэтому торговцы осуществляли сделки на кораблях в море. Отсюда и само название "off shore" в переводе с английского означает как "вне берега". За всю историю оффшоры претерпели огромные изменения в части их развития и структуры, но они всегда существовали и будут существовать. При этом налоговыми убежищами пользуются не только сами бизнесмены, но и чиновники многих государств, а также крупные государственные компании. И что самое интересно, кто борется с самим налоговым раем, чаще всего сам им пользуется в личных целях.

Выбор страны для регистрации оффшора во многом определяется целями и задачами каждого конкретного бизнеса.

Несколько десятков оффшорных стран по всему миру предлагают различные виды финансовых и налоговых льгот. Иногда налоговые выгоды того или иного оффшора не лежат “на поверхности” и возможность их использования зависит от ряда условий (например, оффшор Люксембург или оффшор Великобритания).

Большинство оффшорных юрисдикций - это маленькие страны с небольшим населением и ограниченными природными ресурсами. Очень часто оффшорные страны географически изолированы от остального мира и являются островными государствами.

Как правило, данная норма прописывается в местных законах “О компаниях”.

В ней говорится, что:

(а) сама компания,

(б) дивиденды, проценты, арендные платежи, роялти, компенсации и другие суммы, выплаченные в пользу данной компании, и

(в) прирост капитала в отношении любых акций, долговых обязательств или иных ценных бумаг компании, освобождаются от обязанности по уплате налога на прибыль.

То есть Правительства оффшорных стран сами устанавливают в налоговом законодательстве освобождение от налогов или пониженные ставки. Для применение пониженных ставок или 0% по договорам об избежании двойного налогообложения необходимо доказывать резидентство иностранной компании, т. е. данная иностранная компания не только зарегистрирована в иностранной юрисдикции, но и статус налогового резидента. 

Между собой договаривающиеся страны согласовывают пониженные ставки об избежании двойного налогообложения с 20% до 5% или в некоторых случаях до 0%. Договоры об избежании двойного налогообложения действуют только между странами где установлено традиционное налогообложение или же по пониженным ставкам, данные договоры не заключены с классическими оффшорами - Сейшелы, BVI, Панама, Белиз.

На самом деле, оффшоры вымрут. 

Когда?!

Именно тогда, когда их старшие братья, а именно - страны с высоким уровнем налогообложения, снизят ставки по налогу на прибыль до нуля или хотя бы до близкого к нему значения. Это никогда не случится? 

Мы так и думали... Несмотря на политические и экономические давления, оказываемые США, международными организациями ОЭСР и ФАТФ, ведущие оффшорные страны выжили, и даже улучшили свои условия. Во многом этому способствовали бизнесмены со всего мира, которые проголосовали своими кошельками за оффшоры. Поступая таким образом, они создали "критическую массу" оффшорного бизнеса, который, вероятно, будет жить вечно.

Даже с учетом постоянных экономических кризисов, многие государства снижают количество налоговых льгот, повышают ставки по налогам, вводят валютный контроль, обязательную продажу валютной выручки и т. д.

На самом деле самим государствам также не выгодно бороться с оффшорами, многие чиновники держат свои счета через оффшорные компании, многие государственные компании используют иностранные компании для защиты активов. Сегодня больше борются не с самими оффшорами в целом, а с отмыванием денежных средств через сами оффшоры. 

Один из самых активных участников по борьбе с оффшорами являются США. Однако часть штатов США предоставляют те же льготы, что и классические оффшоры. Наиболее популярные штаты-оффшоры - это Делавэр, Арканзас, Орегон и другие. Правда сегодня уже не актуально регистрировать оффшорную компанию в США, так как большинство банков мира не работают с американскими компаниями и с американскими резидентами напрямую.

Количество зарегистрированных компаний в оффшорах с каждым годом только растет, единственно в каких странах количество регистраций может снизиться, например, на Кипре после марта 2013 года, а других юрисдикциях только растет с каждым годом, например, на Сейшелах. Но общее количество компаний постоянно растет. Деньги в оффшорах перетекают из одной страны в другую, в зависимости где им надежнее, спокойнее и выгоднее.

По большому счету, существует две основные цели регистрации оффшора:

Первая цель - оптимизация налогообложения. Стремление к комфортному налоговому климату является естественным желанием любого бизнеса.

Вторая цель - защита активов и конфиденциальности.

Однозначного ответа на этот вопрос отсутствует.

Под одни виды сделок оптимальны одни компании, и при этом они будут не совсем целесообразны при использовании в других сделках. Какой-либо оптимальной юрисдикции под все виды целей и сделок не существует, как и одного лекарства от всех болезней.

Да, само по себе использование оффшорной компании законно. Конечно, перед началом регистрации оффшора необходимо проанализировать его роль и функции в Вашем бизнесе. Самое главное - это определится с целью использования иностранной компании, а потом уже выбирать непосредственно юрисдикцию. Каждая юрисдикция имеет какие-то определенные особенности и не всегда любая компания может подойти под любую сделку.

А вот еще один миф . Налоговые гавани и оффшорные компании повсеместно использовались бизнесменами из различных стран на протяжении многих десятилетий. 

В том числе, оффшорными компаниями пользуются миллионы корпораций, работающих по всему миру . Практически все крупные транснациональные корпорации рано или поздно приходят к необходимости использования оффшоров с целью оптимизации своей деятельности. Без исключения компании, акции которых торгуются на биржах, используют в своей структуре иностранных компании.

В наше время применение оффшоров - это необходимость как для крупных корпораций, так и для стартапов: при помощи оффшорной компании возможно значительно снизить накладные расходы, что сделает Ваш бизнес гораздо более конкурентоспособным. Возможно не решать вопросы с валютным контролем при перечислении оплаты поставщикам, не составлять паспорт сделки, не афишировать всю прибыль, быстрее проводить платежи, снизить риски путем размещения денежных средств в иностранных банках.

По некоторым оценкам, более половины мирового объема денег (только представьте, сколько это!) находятся на оффшорных счетах.

Вся международная торговля товарами и услугами осуществляется через оффшорные компании. Многие корпорации принципиально переводят свои штаб-квартиры, где налогообложение существенно ниже чем в нынешней юрисдикции. Не только компании, но и сотоятельные люди меняют свое резидентство и гражданство в пользу стран, где налоги с физических лиц либо минимальны, либо равны 0%. Лидеры стран по привлечению богатых людей - Швейцария (с местными властями возможно индивидуально согласовать ставку налогообложения) , Монако, Андорра. 

Самые конкурентоспособные инвестиционные фонды зарегистрированы в оффшорных зонах, поэтому они не обременены чрезмерными налогами и могут принести более высокую доходность своим инвесторам.

Множество оффшорных холдинговых компаний помогают предприятиям инвестировать за рубеж с минимальными потерями по налогу у источника.

Почти весь бизнес, связанный с электронной коммерцией, находится в оффшорах, принимать платежи от клиентов через свои сайты на оффшорные счета. Список областей и тенденций применения оффшоров можно продолжать и продолжать, они применяются вне зависимости от сферы деятельности.

Аналогично воде, которая всегда течет из более высокой точки в низкую, денежный поток всегда найдет свой путь от высоких налогов в сторону низких. И чем больше стараются "закрутить гайки" для бизнеса правительства многих стран, тем больше финансовые потоки из этих стран стремятся в оффшоры, всегда есть некие лазейки, чтобы законно обойти закон.

Ответ - конечно.

Ведь не сами оффшоры участвуют в отмывании денежных средств и прочих злодеяниях, а люди их используют в своих криминальных целях.

Кто-то приобретает, например, ружья исключительно для охоты, а кто-то их использует и в криминальных целях. Однако приобрести оружие можно без особых усилия, достаточно иметь определенные справки и разрешение. И даже после громкого дела, а они проходят часто, их не перестают продавать, максимум что чиновники начинают размышлять о запрете продажи оружия, но после короткого отрезка времени все затихает. Например, в США продажа оружия населению - это целая индустрия бизнеса, и американцы не могут закрыть этот рынок даже из-за того, что школьники расстреливают своих сверстников и учителей.

Оффшорные налоговые убежища на протяжении десятилетий являлись объектом шантажа, клеветы и притеснения со стороны правительств крупных, влиятельных государств с высоким уровнем налогообложения. И причины этого вполне очевидны - для поддержания своих огромных государственных расходов на неоправданно высокие заработаные платы чиновников и их раздутый штат, на осуществление войн и т. п., часть налогов оседает в оффшорах.

Правительства данных стран стараются внедрять негативные идеи в отношении оффшоров, как: незаконная или преступная природа оффшорных компаний, отмывание денег и т. д., - но эти обвинения совершенно не оправданы. 

А ведь оффшоры спасали мировую экономику не раз от кризиса за счет снижения издержек у крупных корпораций и мировых банков.

В любой корзине можно найти гнилое яблоко (особенно если корзина большая), но в 99% случаях деятельность оффшорных компаний является законной. Через них ведут экспортно-импортные операции, инвестируют в новые предприятия и международные бизнес-проекты, защищают от рейдерства, для контроля за дочерними компаниями и т. д.

По большому счету, с целью поддержания своей репутации, оффшорные государства используют гораздо более эффективные меры по обнаружению и предотвращению финансовых преступлений, нежели мощные государства, которые их критикуют.

Компания "Пантеон Про" предлагает широкий спектр услуг по регистрации компании в различных юрисдикциях по всему миру. Если вы хотите зарегистрировать оффшор “с нуля” - это может занять до двух недель.

Для покупки оффшора необходимо предоставить сканированные копии следующих документов на всех директоров, акционеров и реальных собственников компании:

• Действующий общегражданский и/или заграничный паспорт
• Подтверждение адреса регистрации (паспорт, ID карта, банковская рекомендация, выписка из домовой книги, счет на оплату коммунальных услуг, счет на оплату услуг телефонной связи). Данный документ должен быть не старше 3 месяцев.

1. Регистрация и обслуживание оффшорных компаний.

   Речь идет о создании оффшорной компании в “базовой комплектации”.

   Данная категория включает в себя минимальный перечень процедур, предусмотренных законом и достаточных для регистрации оффшорной компании: проверка названия компании, подача заявки на регистрацию оффшора, подготовка документов, уплата государственных пошлин, услуги нотариусов, предоставление юридического адреса, заверение и апостилирование документов, изготовление печати компании, назначение секретаря, административные услуги, отправка документов по почте.

   “На выходе” клиент получает полноценную и работоспособную зарегистрированную оффшорную компанию, которая полностью готова к использованию: на данную компанию возможно открыть банковский счет, от ее имени возможно заключать сделки и подписывать контракты, а также совершать иные необходимые действия.

2. Предоставление дополнительных услуг:

   возможностей при использовании оффшорной компании.

   Наиболее востребованной услугой является номинальный сервис, т.е. предоставление услуг номинального директора и/или акционера. Данная услуга актуальна для случаев, когда клиент не может и/или не хочет выступать в качестве директора/акционера компании. Использование номинального сервиса повышает уровень конфиденциальности.

   Услуга виртуального офиса позволяет создать видимость реального существования оффшорной компании по месту ее регистрации и включает в себя предоставление местного телефонного номера, ответы на входящие звонки, пересылку документов по почте и/или по факсу и т.д.

   Очень актуальной услугой является открытие оффшорного банковского счета. Компания “Пантеон Про” имеет многолетний положительный опыт сотрудничества со многими зарубежными банками и готова предложить своим клиентам содействие в открытии личных и корпоративных банковских счетов. На данную услугу предоставляются значительные скидки для клиентов, воспользовавшихся услугой регистрации оффшора в нашей компании.

Да.

Смену Регистрационного Агента можно инициировать путем направления письменного запроса текущему Регистрационному Агенту с просьбой передать обслуживание и администрирование оффшорной компании другому лицензированному Агенту.

Хотя юридически смена Агента достаточно проста, недобросовестные клиенты могут столкнуться с некоторыми трудностями (например, пытаясь избежать уплаты штрафов за просроченное продление оффшорной компании).

Смена Регистрационного Агента может быть проведена только в том случае, когда у оффшорной компании закрыты все обязательства перед первым Регистрационным Агентом (т.е. оплачены все необходимые платежи).

Только при таком условии новый Агент сможет принять компанию под свое администрирование.

Да, конечно.

Продолжительность данной процедуры будет зависеть от текущей структуры оффшорной компании, т.е. от текущего количества и состава директоров и акционеров.

Смена директоров осуществляется на основании запроса бенефициара оффшорной компании.

Если с нашей стороны не была предоставлена услуга номинального директора/акционера, то в таком случае все документы на смену подписываются со стороны клиента.

Важно отметить, что компания, обслуживающая Ваш оффшор, всегда должна быть в курсе всех изменений в составе директоров/акционеров, в противном случае данные изменения будут считаться недействительными.

Акционер - это лицо (физическое или юридическое), на чье имя зарегистрированы акции оффшорной компании.

То есть официально акционер является владельцем акций.

Директор оффшорной компании может подписывать документы от имени данной компании, действуя на основании устава.

Если в качестве директора компании выступает бенефициар, то данное право является безусловным.

Реальные владельцы компании всегда имеют преимущественное право контроля и управления оффшорной компанией.

Вопрос наличия у них права подписи напрямую зависит от структуры оффшорной компании.

Владельцы компании владеют непосредственным правом подписи в следующих случаях:

• если они назначены директорами данной компании (что обеспечит меньший уровень конфиденциальности),
• если на их имя была выпущена доверенность, предусматривающая право подписывать документы от имени компании. 

Исход данного вопроса будет зависеть от фактической структуры компании:

1. Если акции выпущены непосредственно на имя клиента (без использования услуги номинального акционера), то сертификат акций и будет являться свидетельством о праве собственности.
2. Если акции выпущены на имя номинального директора, то право клиента на владение оффшорной компанией закрепляется следующими документами: трастовая декларация, акт передачи акций, договор о предоставлении номинального сервиса или декларация бенефициара - вне независимости от названия такого документа, он будет указывать на то, что данный клиент является реальным владельцем компании.

Трастовая декларция в контексте оффшорной компании представляет собой письменное обязательство номинального акционера владеть акциями от имени и в интересах реального бенефициара, выступая в качестве доверительного управляющего.

Помимо трастовой декларации от номинального акционера, возможно получение аналогичного документа от номинального директора.

В качестве альтернативы, номинальный директор может выдать недатированное заявление о собственном увольнении с должности директора, которое позволяет клиенту устранить номинальное лицо с должности директора в любой момент.

Регистрация оффшоров осуществляется через лицензированных Регистрационных Агентов, деятельность которых строго регулируется специальными надзорными органами.

На самом деле, Вы можете задать тот же самый вопрос Вашему банку - и банкиры, вероятно, потеряют дар речи.

Что касается практической стороны, то Вы можете быть абсолютно уверены, что ни Регистрационный Агент, ни номинальный директор/акционер не смогут получить доступ к банковскому счету оффшорной компании.

Более того, они могут не знать, где у Вас открыт счет и открывался ли он вообще. 

Для классических оффшоров (BVI, Сейшелы, Белиз) в общем доступе находятся следующие данные: название, дата регистрации оффшорной компании, регистрационный номер и юридический адрес.

По компаниям, зарегистрированным в оффшорах с открытыми реестрами (Великобритания, Гонконг, Кипр), также предоставляется информация о составе директоров и акционеров компании. 

Платеж за ежегодное обслуживание оффшорной компании осуществляется с целью поддержания компании в действующем статусе и “хорошем состоянии” в соответствии с законодательством государства регистрации.

Данный платеж включает в себя обязательную государственную пошлину, платежи за профессиональные услуги (нотариусы, администраторы компаний и др.), предоставление юридического адреса, секретарские услуги.

За просрочку платежей начисляются штрафы, за длительную неуплату оффшорная компания вычеркивается из реестра, после чего ведение ее деятельности становится невозможным.

В общем смысле, ежегодный платеж включает два компонента:

• обязательные платежи, которые покрывают абсолютный минимум, необходимый для поддержания оффшорной компании в действующем статусе и “хорошем состоянии” (государственные пошлины и профессиональные услуги: услуги нотариусов, административные и секретарские услуги, хранение реестров, юридический адрес);
• сборы за дополнительные услуги (в случае их использования). В данную категорию может входить использование номинального сервиса, услуга виртуального офиса и прочее.

Ежегодная государственная пошлина - это фиксированный платеж оффшорному государству за то, что данное государство предоставляет возможность регистрации оффшорной компании на своей территории.

Данный платеж является своего рода альтернативой налогу.

Платежи за использование юридического адреса и профессиональные услуги обеспечивают необходимые условия для существования компании в соответствии с требованиями местного оффшорного законодательства: наличие зарегистрированного юридического адреса, хранение реестров, услуги секретарей, администраторов и нотариусов.

Платежи за дополнительные услуги осуществляются в случае использования опционального сервиса для оффшорной компании: использование номинальных директоров и/или акционеров, подписание документов номинальным лицом, виртуальный офис и т. д.

Из практических соображений, счет на оплату ежегодного обслуживания оффшорной компании выставляется 1 раз в год, к моменту наступления годовщины регистрации оффшорной компании.

В стоимость регистрации оффшорной компании уже входит стоимость ее обслуживания на год вперед.

Соответственно ежегодные платежи подлежат уплате через год после регистрации компании.

Потому что Вы используете данные услуги. В противном случае существование компании было бы невозможным, т.к. противоречило бы обязательным условиям местного законодательства.

Во-первых, оффшорная компания обязана иметь юридический адрес в стране регистрации.

Во-вторых, оффшорное законодательство выдвигает ряд требований в отношении хранения документов по данному адресу (напр.,устав и учредительный договор, реестры, печати и т.д.)

В-третьих, оффшорной компании требуется посредник, который будет осуществлять своевременную уплату государственных пошлин в местный Реестр компаний, а также заблаговременно напоминать владельцам компаний о необходимости продлить компанию.

Секретарские услуги включают в себя целый ряд практических функций, необходимых для поддержания жизнедеятельности оффшорной компании.

И хотя эти услуги выполняются “за кулисами” и могут казаться незаметными, они несут в себе очень высокую значимость.

Неуплата ежегодных платежей за обслуживание оффшорной компании приведет к начислению предусмотренных законом штрафов, невозможности выпуска Сертификата Хорошего Состояния (Certificate of Good Standing), вычеркиванию компании из реестра, а также к иным последствиям правового характера.

Надлежащей процедурой прекращения деятельности оффшорной компании является добровольная ликвидация.

Это довольно простая процедура, которая включает в себя подготовку и подачу заявления о роспуске компании, исполнение всех причитающихся обязательств данной оффшорной компании, назначение ликвидатора, публикацию объявления в местной прессе, принятие ряда резолюций и подачу документов в Реестр компаний.

Большая часть этой процедуры обеспечивается секретарской компанией, но в то же время требуется некоторое участие клиента.

Конечным результатом добровольной ликвидации оффшорной компании является выдача Свидетельства ликвидации.

После того как добровольная ликвидация завершена, кредиторы не могут предъявлять претензии и возбуждать иски против данной оффшорной компании, а директора, акционеры и владельцы компании перестают нести личную ответственность по данной компании.

Нет, все лицензированные Регистрационные Агенты по закону обязаны знать, кто является их клиентом.

Таким образом, от клиента необходимо получить документы, идентифицирующие его личность и указывающие адрес его регистрации. Данные требования известны под названиями Due Diligence (“Должная осмотрительность”) или KYC (“Знай Своего Клиента”) и применяются всеми оффшорными юрисдикциями.

Поэтому полностью анонимно купить оффшорную компанию невозможно.

Однако все личные данные клиента остаются только у Регистрационного Агента, не подаются в государственный реестр и не отображаются в отчетах.

Тяжелые уголовные наказания ждут тех, кто незаконно раскрывает ​​информацию о клиенте третьим лицам. Кроме того, в случае раскрытия данной информации, Регистрационный Агент наверняка лишится лицензии.

Таким образом, Регистрационные Агенты наиболее заинтересованы в том, чтобы держать информацию о клиентах под семью замками.

Нет, все документы могут быть оформлены удаленно, без личного посещения бенефициаром страны регистрации оффшорной компании.

Достаточно отправить скан-копии необходимых документов по электронной почте.

Все учредительные документы на оффшорную компанию готовятся и оформляются без личного участия клиента.

Оригиналы учредительных документов могут быть получены клиентом лично в офисе компании “Пантеон Про” или отправлены по почтовому адресу клиента.

Нет, согласно стандартной процедуре, в классических оффшорных странах (Сейшелы, BVI, Белиз) подписантами учредительных документов являются сотрудники лицензированного Регистрационного Агента.

Однако при регистрации оффшора Кипр может возникнуть необходимость подписания учредительных документов, если акционером компании является реальный (не номинальный) собственник компании. 

Для регистрации оффшора необходимо предоставить четкие скан-копии двух документов:

Подтверждением адреса служит любой документ, в котором одновременно указаны полное имя и адрес регистрации физического лица.

Банковская рекомендация является одним из стандартных документов, используемых в рамках обязательных процедур Due Diligence (“Должная осмотрительность”) и KYC (“Знай Своего Клиента”).

При открытии счета на оффшор, банк определенно попросит предоставить банковскую рекомендацию на управляющего по счету и/или бенефициара.

Банковская рекомендация представляет собой письмо на фирменном бланке банка, в котором подтверждается, что Вы являетесь клиентом данного банка на протяжении … лет (предпочтительно, чтобы был указан срок не менее трех лет) и что Ваши отношения с данным банком были положительными, без каких-либо нарушений с Вашей стороны.

Только лишь в самых общих чертах необходимо будет предоставить информацию о виде бизнеса, в котором будет работать оффшорная компания (например, торговля электротехническим оборудованием, продажа мебели или экспорт автомобилей).

Предоставление данной информации на самом деле в интересах клиента, поскольку наши консультанты могут предостеречь Вас от потенциальных неприятностей и потери времени в том случае, если деятельность Вашей компании потребует наличия специальной лицензии.

Также мы сможем предложить оптимальную корпоративную структуру конкретно для Вашего бизнеса, так как имеем в данной области большой опыт и практические знания.

В любом случае, предоставление бизнес-плана, имен клиентов или любой другой коммерческой информации не требуется.

Регистрационный Агент, предоставляющий услуги по регистрации оффшорных компаний, является держателем лицензии на осуществление данного вида деятельности.

В соответствии с условиями такой лицензии, Регистрационный Агент, по аналогии с банками, обязан проводить процедуру Know Your Customer (“Знай Своего Клиента”).

Данная процедура должна быть строго соблюдена, иначе возникает риск отзыва лицензии и начисления крупных штрафов.

Однако, как указывалось выше, информация о клиентах является объектом строгой конфиденциальности и не может быть доступна третьим лицам. 

Сам процесс регистрации обычно занимает от 3 до 6 рабочих дней. 

На дополнительную сертификацию (нотариус и апостиль) уходит еще от 2 до 4 рабочих дней, в зависимости от фактической нагрузки органов по сертификации и правительственных учреждений.

Как правило, весь процесс регистрации оффшорной компании завершается не более чем за 2 недели.

Оригиналы корпоративных документов по компании могут быть переданы клиенту только после получения 100%-ной оплаты и необходимых документов.

Задержки со стороны клиента могут вызвать задержки в предоставлении ему документов по оффшорной компании.

Нет.

К сожалению, нет такого способа проверки, при котором мы могли бы убедиться, что компания не участвовала ни в каких сделках и не принимала на себя обязательств.

После того как компания была передана клиенту, мы не сможем обратно выкупить или перепродать ее.

Тем не менее, Вы можете перепродать оффшорную компанию в частном порядке на условиях достаточного взаимного доверия между Вами и покупателем.

В таком случае мы будем рады помочь с внесением необходимых изменений в документы, чтобы официально оформить передачу собственности.

Да, всего лишь несколько.

Как правило, отказ в регистрации оффшорной компании может возникать для следующих видов деятельности: финансовые пирамиды, финансовое посредничество (деятельность с привлечением средств третьих лиц) при отсутствии соответствующей лицензии, а также иные виды деятельности, требующие лицензирования: торговля ценными бумагами, страхование, банковские услуги.

Услуги по регистрации оффшора не могут быть оказаны компаниям, торгующих оружием или военной техникой.

В большинстве случаев невозможна регистрация оффшора для политических и общественных организаций, некоммерческих организаций и благотворительных организаций.

Деятельность, которая направлена на работу сайтов для взрослых (adult) с весьма спорным содержанием, также относится к категории нежелательных.

Если деятельность находится “на грани закона”, то в таком случае также определенно будет отказ в регистрации оффшорной компании.

В случае обнаружения факта предоставления заведомо ложной информации о деятельности компании, Регистрационный Агент оставляет за собой право отказаться от данной компании, что в большинстве своем влечет к принудительной ликвидации оффшорной компании и вычеркиванию ее из реестра.

Да, оффшор BVI, оффшор Сейшелы и оффшор Белиз являются самыми популярными юрисдикциями для регистрации оффшорных взаимных фондов (offshore mutual fund).

“Полочные” компании, также известные под названием “готовые компании” - это оффшорные компании, которые были зарегистрированы заранее и в ожидании заинтересованного клиента лежат “на полке".

Основная цель готовой компании - сэкономить время клиента, которое было бы потрачено на полный процесс регистрации новой оффшорной компании “с нуля”.

Да.

Однако в таком случае возникнет дополнительный расход, так как изменение названия любой существующей оффшорной компании - это отдельная административная процедура, включающая в себя уплату дополнительных государственных пошлин и сборов.

Также нужно быть готовым к тому, что процедура смены названия оффшорной компании займет некоторое время. 

Да, данная процедура носит название “редомицилирование” (инициативная смена юрисдикции).

Однако не для всех юрисдикций предусмотрена такая возможность.

Документы по готовой оффшорной компании могут быть переданы клиенту через 30 минут после полного формирования заявки. С актуальным списком готовых оффшорных компаний Вы можете ознакомиться на нашем сайте или связавшись с нами по телефону, электронной почте. У нас в наличии более 150 готовых компаний.

Нет.

Оффшорная компания может открыть счет в банке той страны, которой посчитает нужным.

Выбирая банк для открытия счета на оффшорную компанию, необходимо установить, не заключала ли страна открытия счета соглашения об обмене информацией со страной Вашей резиденции. 

Если подобных соглашений нет, то данное обстоятельство будет являться преимуществом с точки зрения сохранения конфиденциальности личных активов.

При выборе банка для открытия оффшорного счета необходимо обратить внимание на следующие вопросы:

Перед началом процедуры по открытию счета, специалисты компании “Пантеон Про” всегда проводят предварительное согласование с банком с целью максимально удостовериться в успешном исходе вопроса об открытии счета.

Тем не менее, никто и никогда не сможет предоставить 100%-ную гарантию открытия банковского счета.

Хотя регистрация оффшорной компании является довольно простой процедурой, открытие банковского счета не всегда является простой задачей.

В данном случае успешное открытие банковского счета зависит не от юридического статуса или структуры оффшорной компании, а от собственника данной компании и его бизнеса.

Услуга интродьюсера при открытии счета - это профессиональная услуга, в ходе которой квалифицированные сотрудники компании “Пантеон Про”, действуя на правах уполномоченного банковского посредника, выполняют ряд действий, направленных на открытие счета:

• После оценки потребностей клиента, мы предлагаем ему на рассмотрение наиболее подходящие банки для открытия счета.
• Мы согласуем с выбранным банком конкретный запрос клиента (предварительное согласование возможности открытия счета).
• После успешного предварительного согласования мы приступаем к подготовке банковских форм и документов.
• Мы направляем в банк комплект документов на открытие счета.

Нет.

Данное правило действует в сложившейся мировой практике по оказанию данных услуг.

Во-первых, оплата услуг интродьюсера не гарантирует успешное открытие оффшорного банковского счета.

Во-вторых, вопрос открытия оффшорного счета в первую очередь зависит от данных бенефициара и особенностей его бизнеса.

Эта информация предоставляется непосредственно клиентом.

По сути, банки всегда оценивают своих клиентов с точки зрения прибыльности и рискованности, т.е. желательный клиент - это тот, кто принесет банку больше прибыли, чем хлопот.

Исходя из этих соображений, банк будет принимать решение в отношении новых клиентов.

На этапе предварительного согласования мы сможем предоставить клиенту обоснованное предположение того, насколько велики его потенциальные шансы на успешное открытие оффшорного счета в банке.

Но окончательное решение остается за банкирами.

Не всегда и зависит от банка. 

Для открытия счета всегда требуется пройти процедуру личной идентификации, т.е. личной встречи с лицом, уполномоченным заверять документы и подписи.

Открытие и управление банковским счетом осуществляется клиентом на основании доверенности, выданной номинальным директором.

Компания Пантеон Про предоставляет своим клиентам стандартную доверенность, в которой предусмотрено данное право.

Соответственно процедура открытия счета, равно как и пользование банковским счетом, происходит без участия номинального директора.

Распорядитель по счету - это лицо, официально уполномоченное управлять банковским счетом.

Распорядитель по счету имеет право подписывать чеки и платежные поручения или иным способом распоряжаться средствами на счете.

По умолчанию, ни один банк не имеет права раскрывать информацию о своих клиентах иностранным органам.

Если, скажем, из российской налоговой службы придет запрос напрямую в швейцарский банк, то такой запрос будет проигнорирован.

Информация может быть раскрыта только местному (!) суду на основании соответствующего решения, которое касается уголовного преступления, связанного с финансовым мошенничеством, отмыванием денег и прочими видами уголовных преступлений.

Если факт совершения такого преступления будет доказан, то только в таком случае банк будет обязан раскрыть информацию о клиенте, который вовлечен в данное преступление.

Да.

Как и в любой стране, использование некоторых слов в названиях оффшорных компаний ограничено или запрещено.

В первую группу запрещенных слов включены слова, имеющие отношение к лицензируемой деятельности - банковское дело, страхование, перестрахование, доверительное управление, фонды. На самом деле, эти слова могут быть использованы в названии оффшорной компании, но только если Вы прошли процедуру лицензирования для конкретного вида деятельности . Например, чтобы иметь возможность использования слова «банк» в названии компании, необходимо подать заявку на получение банковской лицензии в соответствующей оффшорной юрисдикции.

В другую группу запрещенных слов входят слова, которые подразумевают принадлежность к определенному официальному статусу. Таким образом, в названии оффшорной компании нельзя использовать следующие слова: “правительство”, “империал”, “торгово-промышленная палата”, “муниципальный” и т.д. И конечно же, нельзя использовать слово “королевский”, если Вы не имеете тесных личных связей с членами британской королевской семьи.

Третья группа запрещенных слов представляет собой открытый список. Это означает, что на усмотрение местного регистратора может быть отказано в использовании тех или иных слов. В данную категорию, несомненно, попадают грубые и невежественные слова и выражения. Также запрещено использовать названия, которые дублируют или слишком похожи на уже существующие названия оффшорных компаний.

Целью всех этих мер и ограничений является предотвращение использования таких названий, которые могут ввести в заблуждение.

Нет. В оффшорных юрисдикциях нет требований к минимальной сумме оплаченного капитала, а также нет требований к минимальной сумме заявленного капитала. Оффшорная компания должна только заявить, сколько акций она имеет в общей сложности (что позволяет в дальнейшем распределять доли между акционерами в случае необходимости).

Да, безусловно, для регистрации классических оффшоров (Сейшелы, BVI, Белиз) требуется минимум 1 директор и минимум 1 акционер (любой национальности), который может выступать в одном лице. Хотя такой вариант может быть не самым лучшим с точки зрения конфиденциальности.

Для регистрации оффшора Сингапур обязательно наличие местного директора - резидента Сингапура. Соответственно если Вы желаете выступать в качестве директора сингапурской компании, то это возможно только в том случае, если Вы будете вторым директором.

При регистрации оффшора Кипр также важно задуматься о том, кто будет директором компании, т.к. от этого будет зависеть возможность использования Соглашения об избежании двойного налогообложения между РФ и Кипром.

Данное Соглашение будет “работать” только в том случае, если большинство директоров кипрской компании будут являться резидентами Кипра.

Номинальный акционер - это независимое третье лицо, которое официально зарегистрировано в качестве владельца акций оффшорной компании.

Услуга номинального акционера используется для защиты конфиденциальности клиента с целью скрыть связь реального бенефициара с данной оффшорной компанией.

Оба варианта обеспечивают примерно одинаковый уровень конфиденциальности. Тем не менее, использование номинального акционера - более эффективный и экономный вариант.

За выпуск акций на предъявителя компания обязана уплачивать более высокие государственные пошлины.

Выпуск акций на предъявителя нежелателен еще и потому, что в последнее время наблюдается тенденция к запрету выпуска данного вида акций во многих оффшорных центрах.

Само по себе существование акций на предъявителя находится под угрозой исчезновения - оффшорные государства стали отменять данный вид акций.

Номинальный директор - это независимое третье лицо, которое официально зарегистрировано в качестве директора оффшорной компании.

В качестве номинального директора может выступать как физическое, так и юридическое лицо. Как правило, использование физического лица в качестве номинального директора - более дорогостоящая услуга.

Основная цель использования номинального директора в оффшорной компании - скрыть прямую связь бенефициара с оффшорной компанией.

Используя номинального директора, фактический владелец оффшора участвует в контроле и управлении оффшорной компанией, но делает это без ущерба для своей конфиденциальности.

Так, в сущности, главной задачей номинального директора является сохранение конфиденциальности клиента.

Номинальный директор может выполнять различные административные функции.

Фактическое вовлечение номинального директора в ежедневные дела оффшорной компании может варьироваться в зависимости от потребностей, желаний и обстоятельств клиента.

По большому счету, чем больше участие номинального директора в делах компании, тем дороже это обходится владельцу оффшора.

Довольно часто (но не всегда), участие номинального директора в компании созвучно его названию, т.е. также является номинальным.

В таком случае все практические функции управления компанией осуществляются непосредственно самим клиентом, который действует на основании доверенности.

На основании доверенности возможно открывать счет, подписывать контракты, заключать сделки и т.д.

В контексте управления оффшорной компанией, доверенность является официальным документом, предоставляющим право представлять и связывать обязательствами оффшорную компанию, а также действовать от ее имени.

Апостиль - это причудливое название бюрократической процедуры, посредством которой официальные документы, выданные в одной стране, имеют юридическую силу в другой стране (при том условии, что обе страны подписали Гаагскую Конвенцию 1961 года).

Заверение документов апостилем действует почти во всех странах, в том числе - в России, на Сейшелах, в Белизе, на BVI, в Гонконге, в Великобритании и др.

Однако оффшор Сингапур и оффшор ОАЭ не заверяют документы апостилем. В качестве альтернативы, в этих странах возможно заверить документы в Консульстве, что является более дорогостоящей процедурой.

В процессе апостилирования документа должностное лицо официально заверяет подпись местного нотариуса, уже заверившего данный документ.

Специальный штамп или стикер, именуемый апостилем, ставится на документ, рядом с нотариальной надписью.

Вопреки распространенному мнению, апостиль не подтверждает содержимое документа.

Он просто подтверждает, что первый заверитель документа - нотариус - реальное лицо и имеет соответствующие права и полномочия в качестве заверителя в первой инстанции.

Апостиль обычно ставится в местном правительственном офисе - в Министерстве иностранных дел или в Верховном суде страны.

Документы, заверенные апостилем, могут быть использованы в Вашей стране или в любом другом месте ведения бизнеса.

Документы, выданные и заверенные в одной стране, как правило, приемлемы только внутри этой страны. Чтобы документ был юридически приемлем за рубежом, необходима сертификация второго уровня - апостиль.

Если Вы хотите открыть банковский счет на оффшорную компанию, приобрести недвижимость или другой актив, требующий государственной регистрации, создать филиал или совместное предприятие с Вашей оффшорной компанией, или вступить в любую подобную сделку, которая потребует предоставления документов на оффшорную компанию за пределами страны ее регистрации, - во всех этих случаях потребуется официальное заверение документов апостилем.

Certificate of Good Standing является официальным документом, подтверждающим, что конкретная оффшорная компания официально существует, выполнила все административные обязательства и оплатила государственные пошлины, и следовательно, находится “в хорошем состоянии” в торговом реестре по состоянию на определенную дату.

Процесс регистрации оффшорной компании обычно занимает не более 2 недель.

Сам процесс регистрации обычно занимает от 3 до 6 рабочих дней.

На дополнительную сертификацию (нотариус и апостиль) уходит еще от 2 до 4 рабочих дней, в зависимости от фактической нагрузки органов по сертификации и правительственных учреждений.

Чтобы зарегистрировать оффшорную компанию необходимо предоставить четкие скан-копии двух документов:
а) действующий паспорт;
б) подтверждение адреса регистрации (паспорт, ID карта, выписка из домовой книги, счет на оплату коммунальных услуг или услуг телефонной связи, банковская рекомендация);

Данные документы необходимо предоставить на всех директоров, акционеров, бенефициаров и поверенных.

По практическим соображениям, эти документы могут быть отправлены по факсу или электронной почте.

Карты платежной системы VISA может быть в валюте: RUB, USD, EURO.

Да, нужно отправить уведомление об открытии счета за границей в личном кабинете налоговой.

Комиссия за услуги компании Пантеон Про составит 87 тысяч рублей.

5 лет

Гарантируем конфиденциальность и безопасность ваших данных.